2022年1月，開發(fā)公司全面推行標(biāo)準(zhǔn)化流程和全面預(yù)算管理兩套管理工具，以對公司內(nèi)部進(jìn)行精細(xì)化管理，梳理并優(yōu)化基礎(chǔ)管理工作，提高工作效率和業(yè)務(wù)水平。全面預(yù)算管理就是利用預(yù)算對企業(yè)內(nèi)部各部門、各種財務(wù)及非財務(wù)資源進(jìn)行分配、考核、控制，以便有效地組織和協(xié)調(diào)公司的生產(chǎn)經(jīng)營活動，完成既定的經(jīng)營目標(biāo)。近來，開發(fā)公司在全面預(yù)算管理方面都做了哪些工作，取得了什么樣的效果呢？接下來就和小編一起來了解一下。

開展全面預(yù)算管理培訓(xùn)，提升預(yù)算意識

今年1月到3月，公司圍繞主營業(yè)務(wù)開始了全面預(yù)算管理梳理工作。緊接著在4月下旬，公司融資財務(wù)部組織了全面預(yù)算管理專題培訓(xùn)會，副總經(jīng)理白明圍繞“建立正確的預(yù)算意識，做實預(yù)算執(zhí)行工作”的主題對公司中層管理人員進(jìn)行了系統(tǒng)培訓(xùn)。

培訓(xùn)會上，副總經(jīng)理白明講解了公司推行全面預(yù)算管理的工作難點和重點，以及如何做好全面預(yù)算管理的方法。他指出，有效的激勵制度和優(yōu)化的管理流程是做實預(yù)算管理的保障；同時，做好外部環(huán)境分析和內(nèi)部溝通協(xié)調(diào)是開展預(yù)算管理的關(guān)鍵。

李鐘漢總經(jīng)理在會上表示，全面預(yù)算管理是圍繞公司戰(zhàn)略目標(biāo)，以“收入第一，效益優(yōu)先”為原則開展日常管理工作的重要工具之一。他強(qiáng)調(diào)，落實全面預(yù)算管理工作，有利于建立公司上下共同的目標(biāo)和行為規(guī)范，也能夠?qū)窘?jīng)營管理提供基準(zhǔn)和參照。

動態(tài)跟蹤預(yù)算執(zhí)行情況，調(diào)動部門預(yù)算管理積極性

與往年復(fù)盤預(yù)算執(zhí)行情況不同，今年公司提高了預(yù)算執(zhí)行分析頻率，在每月召開的經(jīng)營分析會上，及時對各部門收支情況進(jìn)行復(fù)盤，各部門通過尋找經(jīng)營活動實際執(zhí)行結(jié)果與預(yù)算的差距，及時總結(jié)工作中的不足，保障了業(yè)務(wù)開展的計劃性和有序性，也促使各部門加強(qiáng)預(yù)算工作的參與度，提高預(yù)算意識。

 “今年公司不僅加大了全面預(yù)算管理的宣貫力度，也加強(qiáng)了預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督，這促使各部門更加積極地落實全面預(yù)算管理工作?！惫救谫Y財務(wù)部副經(jīng)理陳宇迪說，尤其是公司業(yè)務(wù)部門在預(yù)算管理工作方面有了明顯提升，在日常工作中更加主動跟進(jìn)收支進(jìn)度，也更加積極與相關(guān)部門溝通和解決預(yù)算執(zhí)行中的問題。

完善資金臺賬增加收入現(xiàn)金流，靈活預(yù)算評價體系降低費用支出

在收入方面，為了配合財務(wù)部門對預(yù)算的動態(tài)監(jiān)督，業(yè)務(wù)部門完善了應(yīng)收賬款臺賬，明晰的臺賬讓預(yù)算管理工作做的更加扎實，同時有助于業(yè)務(wù)部門業(yè)明確賬款回收進(jìn)度，減少了壞賬爛賬情況的出現(xiàn)，促進(jìn)現(xiàn)金流回收，公司資金周轉(zhuǎn)速度明顯加快。

在費用支出方面，公司在年初就已經(jīng)明確預(yù)算執(zhí)行考核標(biāo)準(zhǔn)，靈活的預(yù)算評價體系讓各部門不再“趕著花錢”，在費用支出方面更加理性和合理。截止到五月底，公司實際費用開支遠(yuǎn)低于預(yù)期費用。

綜上可見，落實全面預(yù)算管理工作不僅規(guī)范了公司的業(yè)務(wù)流程，監(jiān)督和控制公司經(jīng)營情況；同時也可以合理配置公司資源，促使各部門在日常工作中踐行“收入第一，效益優(yōu)先”的原則，為公司更高質(zhì)量的發(fā)展奠定堅實的基礎(chǔ)。（融資財務(wù)部/綜合管理部 文/圖）